Cơ quan Cảnh sát điều tra, Bộ Công an vừa hoàn tất kết luận điều tra vụ án ''Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng; In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước'' xảy ra tại Công ty TNHH Thành An Hà Nội, Công ty TNHH thiết bị y tế Danh, Công ty TNHH thiết bị y tế Tràng Thi và các đơn vị liên quan.

Cơ quan điều tra (CQĐT) đề nghị truy tố 38 bị can về nhiều tội danh, trong đó đề nghị truy tố bị can Nguyễn Đăng Thuyết (TGĐ Công ty TNHH Thành An Hà Nội), Nguyễn Nhật Linh (Phó TGĐ Công ty TNHH Thành An Hà Nội), Nguyễn Quý Khái (GĐ Công ty TNHH thiết bị y tế Danh) về tội ''Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng''.

Theo kết luận điều tra, từ năm 2017 - 2022, với mục đích che giấu lợi nhuận thực tế, giảm số thuế phải nộp cho Nhà nước để hưởng lợi bất chính, ông Nguyễn Đăng Thuyết cùng vợ là Nguyễn Nhật Linh đã chỉ đạo nhân viên dưới quyền sử dụng hai hệ thống sổ kế toán, khai man số liệu báo cáo cơ quan thuế, ký hợp đồng mua bán hàng khống, mua bán hóa đơn đầu vào của các công ty/hộ kinh doanh cá thể để tăng chi phí, từ đó giảm thuế phải nộp cho Nhà nước.

nguyen dang thuyet 1009.jpeg
Ông Nguyễn Đăng Thuyết. Ảnh: Bộ Công an

Hành vi lập, sử dụng hai hệ thống sổ kế toán của các Công ty Thành An, Danh, Tràng Thi dẫn đến thiệt hại về thuế phải nộp cho Nhà nước là hơn 743 tỷ đồng (hơn 63 tỷ đồng thuế GTGT, hơn 680 tỷ đồng thuế TNDN), vi phạm quy định tại khoản 10, Điều 13 Luật Kế toán về các hành vi bị nghiêm cấm.

CQĐT cho rằng, ông Nguyễn Đăng Thuyết thành lập, sở hữu và điều hành 3 Công ty Thành An, Danh, Tràng Thi; trong đó ông Thuyết đại diện pháp luật, làm TGĐ Công ty Thành An.

Bị can trực tiếp chỉ đạo nhân viên kế toán 3 công ty trên lập hai hệ thống sổ kế toán tài chính nhằm bỏ ngoài sổ kế toán tài sản, nguồn vốn, kinh phí của các công ty, che giấu lợi nhuận thực tế, giảm thuế phải nộp cho Nhà nước để hưởng lợi bất chính rồi sau đó bỏ trốn.

Kết luận điều tra chỉ ra rằng, sau khi bỏ trốn vào tháng 6/2021, ông Thuyết vẫn chỉ đạo vợ là bà Nguyễn Nhật Linh duy trì 3 công ty tiếp tục thực hiện các quy định cũ, gây thiệt hại cho Nhà nước hơn 743 tỷ đồng tiền thuế mà 3 công ty phải nộp từ năm 2017 - 2022.

Hiện nay, ông Thuyết đang bỏ trốn, chưa ghi lời khai được. Tuy nhiên, căn cứ kết quả điều tra, lời khai của các bị can và các cá nhân liên quan, CQĐT cho rằng có đủ cơ sở xác định ông Thuyết là đối tượng chủ mưu, cầm đầu, chịu trách nhiệm chính về các sai phạm của nhóm Công ty Thành An.

Xác minh tại 3 Công ty Thành An, Danh, Tràng Thi cho thấy, các công ty này hoạt động nhập khẩu kinh doanh vật tư, trang thiết bị y tế để đấu thầu cung cấp cho các bệnh viện, cơ sở y tế trên toàn quốc, không thực hiện mua bán hàng hóa (vật tư y tế) liên quan đến 110 công ty/hộ kinh doanh cá thể.

Việc nhóm Công ty Thành An ký hợp đồng mua bán hàng hóa (vật tư y tế) đối với 110 công ty/hộ kinh doanh là hoạt động mua bán khống, được nhóm Công ty Thành An hạch toán vào phần mềm báo cáo cơ quan thuế nhằm tăng chi phí đầu vào, giảm thuế phải nộp cho Nhà nước.

Các chi phí liên quan đến việc mua hóa đơn của 110 công ty/hộ kinh doanh được hạch toán theo dõi trên phần mềm nội bộ của Công ty Thành An. 

Trong đó, từ năm 2017 - 2022, phần thanh toán chi phí hóa đơn của bà Bùi Thị Mai Hương (Kế toán trưởng Công ty Danh) thể hiện tổng số tiền là hơn 257 tỷ đồng.